Итак, приближается первый срок подачи уведомлений по страховым взносам, исчисленным за январь 2023 года. Напоминаю, что с 1 января не нужно делить страховые взносы на взносы в ПФР, ФФОМС и ФСС. Теперь у нас единый тариф и соответственно один КБК.
Рассмотрим алгоритм работы с уведомлением при расчете зарплаты в программе 1С:Бухгалтерия предприятия.
В этом случае в документе «Начисление зарплаты» за январь мы видим общую сумму страховых взносов.
Сформируем ОСВ по счету 69 и проанализируем начисленные суммы. На счете 69.09 мы видим сумму страховых взносов, начисленную по единому тарифу, на счете 69.11 страховые взносы от несчастных случаев. Эту сумму мы по прежнему платим в ФСС до 15 числа, месяца следующего за отчетным, надеюсь никто не забыл.
До 25 февраля, а в текущем году до 27, так как 25 выпадает на выходной день, нам надо сформировать и отправить в ИФНС уведомление об исчисленной сумме налога. В данном случае на сумму 31500,00.
Для того чтобы сформировать этот документ автоматически нам надо зайти в раздел Главное – Задачи организации
Открываем по гиперссылке помощник формирования уведомлений. На основании ОСВ по счету 69 программа предлагает сформировать уведомление.
Мы сверяем информацию о начисленных взносах с остатками по ОСВ и нажимаем на кнопку Сформировать уведомление. Обратите внимание, уведомление формируется на сумму кредитового сальдо по счету 69.09 и по новому КБК единого тарифа. Нам остается только проверить, нажать на кнопку Провести и Отправить (если вы сдаете отчетность через сторонние программы, то уведомление нужно выгрузить в файл как обычную отчетность.
Также напоминаю, что уведомление – это документ, который делает проводки, по переносу сумм исчисленных налогов на единый налоговый счет 68.90. Потом нам останется только сформировать платежное поручение на всю сумму кредитового сальдо по счету 68.90:
Кстати, для автоматического формирования платежных поручений, вы можете продолжить работать с помощником создания уведомлений по страховым взносов:
Нажимаем на первую гиперссылку и программа автоматически сформирует платежное поручение. Наша задача опять только проверить сумму.
Обратите внимание, что при такой работе платежное поручение будет сформировано только на сумму страховых взносов, а на счете 68.90 у нас сальдо больше, за счет уведомление по НДФЛ. Вы вполне можете исправить сумму в этом платежном поручении на общую сумму, которую необходимо уплатить до 28 февраля включительно:
Также напоминаю, что все уведомления вы сможете найти в разделе Операции – Единый налоговый счет – Уведомления:
Или в разделе Отчеты – 1С-Отчетность - Регламентированные отчеты - Уведомления
Вот и вся последовательность действий. Думаю, что через пару-тройку месяцев мы запомним алгоритм и он покажется нам проще, чем был до 01 января 2023 года.
А что же делать в том случае, если зарплата ведется в программе 1С:ЗУП? В программе 1С:Бухгалтерия, вместо документа Начисление зарплаты мы работаем с документом Отражение зарплаты в бухучете, который и делает проводки по счетам страховых взносов.
Более оперативная информация в телеграмм канале;
Больше статей найдете на ДЗЕН;
Ну и куда же без ВКонтакте.
Добавление комментария